[얼마에요 2.0] 세금계산서 수정발행 방법 및 사유 안내

 

 

안녕하세요. 아이퀘스트 입니다.

 

 

얼마에요 프로그램에서 발행하신 세금계산서를 수정발행하실 경우

 

프로그램 상단 [세금] 아이콘을 클릭,

또는 [세금과 거래]-[세금계산서 관리] 화면을 띄운 뒤

 

[매출 계산서] 탭에서 수정발행할 건을 더블클릭하거나 [수정]합니다.

 

 

'세금계산서' 화면 하단에서 [수정발행]을 클릭,

 

'확인' 창에서 [예]를 누른 뒤 적합한 사유를 클릭합니다.

 

 

 

< 수정발행 사유별 안내 >

 

① 착오에 의한 이중발급	​ 이중발급분에 대하여 부의 세금계산서를 발행하는 사유로 ​ 사유를 선택하면 작성일자는 원본의 계산서를 그대로 따라가지만 ​ 원본이 플러스(+)인 계산서는 마이너스(-)로, 마이너스(-)인 계산서는 플러스(+)로 금액이 반대로 부발행되어 원본의 계산서를 취소할 수 있습니다. ​ → 날짜와 금액은 변경이 불가하며, 원본에 대해 반대 기호로만 발행
② 환입	​ 환입금액분에 대하여 부(-)의 세금계산서를 발행하는 사유로 반품된 수량, 금액만큼만 기재하여 발행합니다. ​ 사유를 선택하면 작성일자는 수정발행하는 오늘 날짜로 세팅되고 전체 금액이 마이너스(-)로 표시되는데 ​ 반품된 날로 날짜를 변경하고, 실제로 반품된 수량, 금액(-)으로 내용을 수정해주시면 됩니다. ​ → 날짜, 내용 모두 수정 가능
③ 계약의 해제	​ 재화, 용역의 공급이 최소로된 경우, 전체금액을 부의 세금계산서 발행하는 사유로 원본 금액에 대해 전체 내용 취소로 마이너스 1장이 발행됩니다. ​ 사유를 선택하면 작성일자가 수정발행하는 오늘 날짜로 세팅되고 전체 금액이 마이너스(-)로 표시되는데 ​ 날짜는 계약이 해제된 날로 변경이 가능하나 금액 등 내용에 대해서는 수정이 불가합니다. ​ → 날짜는 수정 가능, 내용은 수정불가
④ 공급가액의 변동	​ 전체금액에서 증감되는 금액만큼을 발행하는 사유로 ​ 사유를 선택하면 작성일자가 발행하는 오늘 날짜로 세팅되며, 전체 금액에서 증(+)감(-)되는 금액만큼만 금액을 직접 수정합니다. ​ 예를 들어 * 이미 발행한 계산서가 10만원인데, 8만원으로 발행했어야 하는 경우라면 = -2만원으로 기재, * 이미 발행한 계산서가 10만원인데, 12만원으로 발행했어야 하는 경우라면 = +2만원으로 기재하면 됩니다. ​ → 날짜, 금액 모두 수정가능
⑤ 기재사항의 착오, 정정 (2건 발행)	​ 원본에 대한 부의 세금계산서는 자동으로 발행되며 수정될 내용을 입력하여 발행하는 사유로 ​ 사유를 선택한 뒤 바로 계산서 화면에서 (작성일자, 금액, 거래처정보 등..) 다시 발행해야 하는 내용으로 수정해주시면 됩니다. ​ 수정발행시 원본이 플러스(+)인 계산서는 마이너스(-)로, 원본이 마이너스(-)인 계산서는 플러스(+)로 부의 계산서가 자동으로 같이 발행되며 수정한 내용의 플러스 계산서까지 총 2장이 동시에 발행됩니다. ​ → 날짜, 금액 모두 수정가능
⑥ 내국신용장 사후 개설 (2건 발행)	​ 원본에 대한 부의 세금계산서는 자동으로 발행되며 영세율 세금계산서의 내용을 입력하여 발행하는 사유로 ​ 사유를 선택한 뒤 바로 계산서 화면에서 내국신용장이 지급 보증하는 금액, 내국신용장 개설일로 작성해주시면 됩니다. ​ 수정발행시 원본에 대한 부의 계산서가 자동으로 같이 발행되며 수정한 내용 영세율 세금계산서까지 총 2장이 동시에 발행됩니다. ​ → 날짜, 금액 모두 수정가능

​

선택한 사유에 따라 수정발행을 진행한 뒤 다시 [수정발행] 버튼을 눌러

 

전자세금용 인증서의 비밀번호를 입력하고 [확인] 하시면 수정발행이 완료됩니다.

 

 

 

참고로 나중에 부가세 신고시에는 기존에 발행한 전자세금계산서 발행한 것과

수정발행한 세금계산서 모두 신고를 해주셔야 합니다.

 

 

또한 매월마다 익월 10일이 세금계산서 발행 마감일이며

10일 지날 경우 수정발행시 가산세가 발생될 수 있습니다만..

 

이 부분은 당사에서 확인드리기 어려운 사항으로,

보다 자세한 내용은 세무사 사무실이나 홈택스로 문의주시기 바랍니다.

 

 

감사합니다.

 

 

지금 이 글을 읽고 계신 분들은, 다음 글도 함께 읽고 있습니다!

 

• 세금계산서 이메일 재전송 방법

[얼마에요 2.0] 세금계산서 이메일 재전송 방법